KDV Hesaplama Aracı

KDV dahil veya KDV hariç tutarı girerek 2026 güncel oranlarıyla (%1, %10, %20) KDV tutarını ve toplam fiyatı anında hesaplayın.

Hızlı Formül: KDV Dahil = KDV Hariç × (1 + Oran)  |  KDV Hariç = KDV Dahil ÷ (1 + Oran)  |  KDV Tutarı = KDV Hariç × Oran

KDV Hesaplama

KDV Hariç veya KDV Dahil tutarı girin.

KDV Nedir? Katma Değer Vergisi Hakkında Bilmeniz Gerekenler

KDV (Katma Değer Vergisi), mal ve hizmetlerin her el değiştirme aşamasında uygulanan dolaylı bir tüketim vergisidir. Türkiye'de 1985 yılından bu yana uygulanmakta olan KDV, devletin en önemli gelir kaynaklarından biridir. Nihai olarak ürünün bedelini ödeyen tüketici tarafından karşılanır; işletmeler ise tahsil ettikleri KDV'yi devlete öder. İşletme finansı için maaş hesaplama, faiz hesaplama ve yüzde hesaplama araçlarımızı da kullanabilirsiniz.

2026 Türkiye KDV Oranları

KDV OranıUygulama AlanıÖrnekler
%1 Özel İndirimli Oran Konut satışları (150 m² altı net alan), tarımsal araçlar, gazete/dergi, altın-gümüş
%10 İndirimli Oran Temel gıda maddeleri (et, süt, ekmek), ilaçlar, gübre, otel konaklaması, sinema bileti
%20 Genel Oran Elektronik, giyim, mobilya, araç, alkol, kozmetik, beyaz eşya ve diğer tüm ürünler

Not: Türkiye'de KDV oranları 2023 yılında yeniden düzenlenmiş; %8 oranı %10'a, %18 genel oran ise %20'ye yükseltilmiştir. Bu aracımız 2024 sonrası güncel oranları kullanmaktadır.

KDV Nasıl Hesaplanır? Formüller ve Örnekler

KDV hesaplama işleminde iki temel yöntem kullanılır:

KDV Hariç → KDV Dahil

Formül: KDV Dahil = KDV Hariç × (1 + Oran/100)

Örnek: 1.000 TL × 1,20 = 1.200 TL (KDV %20)

KDV Dahil → KDV Hariç

Formül: KDV Hariç = KDV Dahil ÷ (1 + Oran/100)

Örnek: 1.200 TL ÷ 1,20 = 1.000 TL (KDV %20)

KDV İadesi ve Mahsup: İşletmeler İçin Temel Bilgiler

Katma Değer Vergisi, yalnızca nihai tüketici üzerinde kalır. Bir işletme aldığı ürünler için ödediği KDV'yi (indirilecek KDV), sattığı ürünlerden tahsil ettiği KDV'den (hesaplanan KDV) düşebilir. Eğer indirilecek KDV, hesaplanan KDV'yi aşıyorsa iade talep edilebilir. Bu sistem, katma değer vergisini üretim zincirinin her aşamasında adaletli biçimde dağıtır.

KDV Beyannamesi ve Ödeme Dönemleri

KDV mükellefiyeti olan işletmeler, aylık KDV beyannamesi vermek zorundadır. Beyanname, ilgili ayı takip eden 26'ncı günün sonuna kadar e-beyanname sistemi üzerinden Gelir İdaresi Başkanlığı'na (GİB) iletilir. Vergi borcu aynı süre içinde ödenir. Bazı sektörlerde geçici vergi dönemleriyle ilgili farklı uygulamalar söz konusu olabilir.

Sıkça Sorulan Sorular (SSS)

KDV hariç fiyat, ürünün vergisiz taban fiyatıdır. KDV dahil fiyat ise bu taban fiyata KDV tutarı eklenerek bulunan nihai satış fiyatıdır. Fatura üzerinde genellikle her iki tutar da ayrı ayrı gösterilir.

2023 düzenlemesi sonrasında Türkiye'de üç KDV oranı uygulanmaktadır: %1 (özel indirimli, örn. konut), %10 (indirimli, örn. gıda ve ilaç) ve %20 (genel oran, diğer tüm mal ve hizmetler).

KDV hariç fiyat 5.000 TL ise KDV tutarı: 5.000 × 0,20 = 1.000 TL; KDV dahil fiyat: 6.000 TL olur. Eğer 5.000 TL KDV dahil fiyat ise; KDV hariç = 5.000 ÷ 1,20 ≈ 4.166,67 TL, KDV tutarı ≈ 833,33 TL olur.

KDV matrahı, KDV'nin hesaplandığı taban tutardır; yani KDV hariç fiyata eşittir. Faturada önce matrah, ardından bu matrah üzerinden hesaplanan KDV tutarı, en son KDV dahil toplam tutar gösterilir.

Türkiye'de eğitim hizmetleri, sağlık hizmetleri (hastane muayenesi), bazı ihracat işlemleri, uluslararası taşımacılık ve bazı finansal hizmetler KDV'den istisna tutulmaktadır. Bu istisnalar KDV Kanunu'nun 17. maddesinde detaylı olarak belirtilmiştir.

İndirilecek KDV'nin hesaplanan KDV'yi aşması durumunda iade doğar. İade talebi, KDV beyannamesi ekindeki tablolar aracılığıyla Gelir İdaresi Başkanlığı'na yapılır. Tutara göre teminat mektubu, YMM raporu veya vergi incelemesi şartı aranabilir.

E-fatura ve e-arşiv faturada her satır kalemi için uygulanan KDV oranı ve tutarı ayrı ayrı belirtilir. Faturanın alt kısmında toplam matrah ve toplam KDV tutarı özet tablo halinde gösterilmek zorundadır.

Türkiye'de işlenmemiş gıdalar (et, süt, sebze, meyve, ekmek vb.) ile bazı temel gıda maddeleri %10 indirimli KDV oranına tabidir. Alkollü içecekler ve bazı işlenmiş gıda ürünleri ise %20 genel orana tabi tutulmaktadır.

KDV (Katma Değer Vergisi) hemen hemen tüm mal ve hizmetlere uygulanan genel bir tüketim vergisidir. ÖTV (Özel Tüketim Vergisi) ise yalnızca akaryakıt, otomobil, alkol ve tütün gibi belirli ürünlere tek seferlik uygulanan özel bir vergidir. Otomobil alımında hem ÖTV hem de KDV ödenmektedir.

KDV mükellefiyeti bulunan işletmeler, her ayın KDV beyannamesini bir sonraki ayın 26'sına kadar elektronik ortamda GİB'e vermek ve tahakkuk eden vergiyi ödemek zorundadır. Beyannameyi süresinde vermemek ceza ve gecikme faizine yol açar.